白色面具
证券代码：000789 证券简称：万年轻 公告编号：2024-35
债券代码：127017 债券简称：万青转债
债券代码：149876 债券简称：22 江泥 01
江西万年轻水泥股份有限公司
对于“万青转债”回售的第四次领导性公告
本公司及董事会整体成员保证信息露馅内容的真确、准确和竣工，莫得时弊纪录、
误导性述说或关键遗漏。
非凡领导：
江西万年轻水泥股份有限公司（以下简称“公司”）的股票达成
计息年度。把柄《江西万年轻水泥股份有限公司公开刊行可曲折公司
债券召募理会书》
（以下简称“召募理会书”）的商定，“万青转债”
的有条件回售条件奏效。现将“万青转债”回售策划事项公告如下：
一、回售情况概括
本次刊行的可转债终末两个计息年度内，若是公司股票收盘价在
任何聚合三十个交往日低于当期转股价钱的 70%时，本次可转债执有
东谈主有权将其执有的本次可转债沿途或部分以面值加上圈套期应计利息
回售给公司。若在上述交往日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、
转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、
配股以及派发现款股利等情况而调理的情形，则在调理日前的交往日
按调理前的转股价钱和收盘价钱计较，在调理日及之后的交往日按调
整后的转股价钱和收盘价钱计较。若是出现转股价钱向下修正的情况，
则上述“聚合三十个交往日”须从转股价钱调理之后的第一个交往
日起按修正后的转股价钱重新计较。
终末两个计息年度可转债执有东谈主在每年回售条件初度无礼后可
按上述商定条件操纵回售权一次，若在初度无礼回售条件而可转债执
有东谈主未在公司届时公告的回售汇报期内汇报并践诺回售的，该计息年
度弗成再操纵回售权。可转债执有东谈主弗成屡次操纵部分回售权。
“万青转债”当今正处于终末两个计息年度，且公司股票 2024
已聚合三十个交往日的收盘价钱低于当期转股价 8.67 元/股的 70%
（即 6.07 元/股），把柄《召募理会书》中的商定，“万青转债”回
售条件奏效。
把柄《召募理会书》的商定，当期应计利息的计较公式为：
IA=B×i×t/365；
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债执有东谈主执有的将赎回的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债畴昔票面利率；
t：指计息天数，首个付息日前，指从计息肇端日起至本计息年
度赎回日止的内容日期天数（算头不算尾）；首个付息日后，指从上
一个付息日起至本计息年度赎回日止的内容日期天数（算头不算尾）。
其中，i=2.00%（“万青转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 6 月
首日）。
计较可得：IA=100×2.00%×60/365=0.329 元/张（含税）。
由上可得“万青转债”本次回售价钱为 100.329 元/张（含息、
税）。
把柄《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强
企业债券利息个东谈主所得税代扣代缴职责的见知》（国税函[2003]612
号）、
《对于境外投资机构境内债券阛阓企业所得税、升值税的见知》
（财税[2018]108 号）终点他关连税收法律、法例的策划章程，①对
于执有“万青转债”的个东谈主投资者和证券投资基金债券执有东谈主，利息
所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所
得税，回售内容所得为 100.263 元/张；②对于执有“万青转债”的
及格境外投资者（QFII 和 RQFII），把柄《对于延续境外机构投资境
内债券阛阓企业所得税、升值税策略的公告》（财税 2021[34]号）
章程，暂免征收企业所得税和升值税，回售内容所得为 100.329 元/
张；③对于执有“万青转债”的其他债券执有者应自行交纳所得税，
公司不代扣代缴所得税，回售内容所得为 100.329 元/张，自行交纳
债券利息所得税。“万青转债”执有东谈主可回售部分简略沿途未转股的
“万青转债”。“万青转债”执有东谈主有权礼聘是否进行回售，本次回
售不具有强制性。
二、回售次序和付款形势
按照《深圳证券交往所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办
理》等关连章程，上市公司应当在初度露馅《可转债回售公告》后，
回售期达成前每个交往日露馅 1 次回售领导性公告，公司将在《中国
证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登
上述策划回售的公告。
操纵回售权的债券执有东谈主应在 2024 年 8 月 2 日至 2024 年 8 月 8
日的回售汇报期内通过深圳证券交往所交往系统进行回售汇报，回售
汇报当日不错撤单。回售汇报如故阐述，弗成打消。若是汇报当日未
能汇报获胜，可于次日不息汇报（限汇报期内）。债券执有东谈主在回售
汇报期内未进行回售汇报，视为对本次回售权的无条件覆没。在回售
款划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券执有东谈主的该笔回
售汇报之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券执有东谈主的该笔回售
汇报业务失效。
公司将按前述章程的回售价钱回购“万青转债”，公司奉求中国
证券登记结算有限累赘公司深圳分公司通过其系统进行算帐交割。按
照中国证券登记结算有限累赘公司深圳分公司的策划业务功令，刊行
东谈主资金到账日为 2024 年 8 月 13 日，回售款划拨日为 2024 年 8 月 14
日，投资者回售款到账日为 2024 年 8 月 15 日。回售期满后，公司将
公告本次回售效力和本次回售对公司的影响。
三、回售技术的交往和转股
“万青转债”在回售期内将不息交往，但住手转股，在归并交往
日内，若“万青转债”执有东谈主发出交往、转托管、转股、回售等两项
或以上报盘请求的，按以下法例贬责请求：交往、回售、转股、转托
管。
特此公告。
江西万年轻水泥股份有限公司
